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Esempio Lettera di Credito

Lettera di credito documentario irrevocabile e lettera di credito standby, 2 modelli di esempio in italiano e 2 in inglese.




La lettera di credito più comune è quella emessa da una banca in funzione di garanzia per operazioni commerciali, ad esempio import / export oppure per operazioni puramente finanziarie. Esistono varie categorie di lettera di credito ma le due più importanti e maggiormente utilizzate sono la lettera di credito documentario e la lettera di credito standby.

La lettera di credito bancaria può anche essere utilizzata come strumento di trasferimento di fondi qualora il richiedente si debba recare all' estero per turismo o per lavoro, ma è sempre meno utilizzata per questo scopo.

Da un punto di vista formale una lettera di credito rappresenta un' apertura di credito speciale che associa una concessione di credito ad un particolare servizio svolto dalla banca su incarico conferitole dal cliente.

Con la lettera di credito la banca si obbliga a mettere a disposizione del beneficiario (per esempio un esportatore estero) una determinata somma presso una o più banche corrispondenti estere.

La lettera di credito contiene anche l' invito alla banca corrispondente (possono essere anche più di una) a pagare al beneficiario la somma stabilita entro una data prefissata.

La banca corrispondente, prima di pagare, dovrà farsi esibire dal beneficiario la credenziale (cioè la Lettera di credito in originale) e verificare se la firma di quietanza corrisponde allo specimen della firma ricevuta precedentemente.

La lettera di credito è semplice o diretta se il credito é utilizzabile su di un' unica piazza, altrimenti viene chiamata lettera di credito circolare, se indirizzata a corrispondenti di piazze diverse. La lettera di credito può essere revocabile o irrevocabile.

Se il credito disponibile viene utilizzato parzialmente ne viene presa nota nella lettera stessa; se invece l'utilizzazione è integrale la lettera viene ritirata. La lettera di credito può essere rilasciata anche per un importo indeterminato; si ha in questo caso una credenziale in bianco.

Oltre alla più famosa Lettera di Credito Documentaria, in inglese DLC (Documentary Letter of Credit), che è una forma di garanzia contro documenti utilizzata nel commercio estero e relativa ad acquisti con fatture e documenti relativi alle merci, esiste anche la Lettera di Credito Stand By , in inglese SBLC (Stand By Letter of Credit).

Quest' ultima viene generalmente usata con contratti di tipo finanziario o come semplice strumento di credito.

Ma come è fatta una lettera di credito ? Questi ad esempio sono gli elementi che devono assolutamente essere presenti in ogni lettera di credito documentario o standby:

1. la menzione esplicita nel testo della forma della Lettera di credito, "documentario" oppure "standby";
2. la dicitura "revocabile" o "irrevocabile";
3. l' indicazione del nome e dell' indirizzo dell' ordinante;
4. l' indicazione del nome e dell' indirizzo del beneficiario;
5. la data ed il luogo di validità / scadenza;
6. l' indicazione della valuta ($, €, ecc.) e dell' importo (lettere e numeri);
7. la banca trassata (in inglese drawee);
8. le istruzioni di conferma;
9; i documenti richiesti;
10; le eventuali condizioni aggiuntive;
11; il dettaglio delle spese.

I Soggetti della Lettera di credito documentario:

-L'ordinante (Applicant) - generalmente l' importatore. E' colui che sulla base di un contratto di compravendita internazionale che prevede il credito documentario come forma di pagamento, da' incarico ad una banca di attivare la procedura mediante emissione del credito documentario a favore del venditore;

-La banca emittente (issuing bank) - la banca, estera, dell' importatore. E' la banca che, su incarico e istruzione dell'ordinante, emette il credito documentario a beneficio dell' esportatore, notificandolo tramite la banca dell' esportatore;

-La banca avvisante (advising bank) - la banca dell esportatore. E' la banca che notifica all' esportatore l'avvenuta emissione del credito documentario. Con tale notifica la banca avvisante non assume alcun obbligo di pagamento nei confronti del proprio cliente;

-La banca designata (nominated bank) - generalmente la stessa banca avvisante. E' la banca autorizzata dal credito ad effettuare la prestazione prevista dal credito stesso;

-La banca confermante (confirming bank) - spesso una primaria banca internazionale. E' la banca che, su richiesta della banca emittente, aggiunge il proprio impegno ad effettuare la prestazione;

-Il beneficiario (beneficiary) - generalmente l' esportatore. E' colui a favore del quale e' emesso il credito documentario e che ricevera' la prestazione prevista previa consegna della documentazione richiesta.


Esempio lettera di credito documentario irrevocabile in italiano

(operazione commerciale)

____________________, _______________

Spett.le
Nome Banca
Indirizzo
Agenzia nr.
Località - Provincia

CREDITO NR. …………………………

Con la presente Vi diamo mandato di aprire per nostro ordine e conto un CREDITO DOCUMENTARIO IRREVOCABILE (segnare le voci che interessano)

Trasferibile SI/NO
Non confermato SI/NO
Confermato SI/NO
Non operativo SI/NO

ORDINANTE:
(Nome e indirizzo) ..............................................
BANCA D'APPOGGIO: ..........................................
BENEFICIARIO:
(Nome e indirizzo) ..............................................
BANCA D'APPOGGIO: ..........................................
DATA E LUOGO DI SCADENZA: ............................
Spedizioni parziali:

Ammesse SI/NO
Non ammesse SI/NO

Trasbordo:

Ammesso SI/NO
Non ammesso SI/NO

Credito utilizzabile presso le casse del vostro Istituto / vostra corrispondente contro presentazione dei documenti di seguito elencati per:

Pagamento a vista SI/NO

Pagamento differito a ____ gg. Data presentazione / spedizione

Accettazione della tratta del beneficiario a ............................
A carico .........................................................................
Negoziazione
.....................................................................................

Spedizione da .............................. a ................................

Entro il ................... con destinazione finale .......................

Via mare SI/NO
Via area SI/NO
Postale corriere SI/NO
Aerea SI/NO
Stradale SI/NO
Ferroviaria SI/NO
Altro SI/NO
Importo
Circa (+- ...........%) Limite massimo: ................................

Resa Merce
Franco Partenza

EXW/ Ex Works SI/NO

Franco Arrivo

DAF/Reso Frontiera SI/NO
DES / Reso ex Ship SI/NO
DEQ / Reso banchina SI/NO
DDU / Reso non sdoganato SI/NO
DDP / Reso sdoganato) SI/NO

Trasporto principale non pagato

FCA / Franco vettore SI/NO
FAS / Franco lungo bordo SI/NO
FOB / Franco a bordo SI/NO

Trasporto principale pagato

CFR / Costo e nolo SI/NO
CIF / Costo, assicurazione, nolo SI/NO
CPT / Trasporto pagato fino a…………………………….. SI/NO
CIP / Trasporto e assicurazioni pagati fino a …………….……) SI/NO

Altre condizioni di resa:
Commissioni e spese della Vostra Corrispondente a carica della ditta beneficiaria: ............................
Commissioni e spese (Vostre e della Vostra Corrispondente) a nostro carico: ............................
Commissioni e spese (Vostre e della Vostra Corrispondente) a carico della ditta beneficiaria ............
Assicurazione coperta da noi SI/NO
Descrizione merce (indicare natura, qualità, quantità e/o peso, prezzo unitario, importo totale, clausole speciali, ecc. allegando fattura proforma e/o conferme d'ordine)

Merce d' origine ………………………………………………. Tariffa doganale italiana ……………………………………….
I documenti devono essere presentati entro ………… giorni dalla data di emissione del documento di trasporto e comunque entro la validità del credito.
Istruzioni supplementari: ………………………………………………………………………………………………………………….
Documenti richiesti:

FATTURA commerciale o FATTURA PRO-FORMA
CERTIFICATO D'ORIGINE
CERTIFICATO FORM 'A' EUR1/ATR
DISTINTA pesie misure
DISTINA IMBALLAGGIO (packing list)
Certificato d'analisi emesso da ......................................................................................
Ceriticato sanitario / fitopatologico emesso da .................................................................
Certificato di qualità emesso da ....................................................................................
Certificato di collaudo emesso / firmato da ......................................................................
Copia / fotocopia certificato / Licenza export emesso da autorità competente
RICEVUTA POSTALE o certificato di spedizione postale o ricevuta dal corriere
POLIZZA / CERTIFICATO D'ASSICURAZIONE
DUPLICATO LETTERA DI VETTURA FERROVIARIA
DUPLICATO LETTERA DI VETTURA AEREA (AWB)
LETTERA DI VETTURA MOD CMR
CERTIFICATO PRESA IN CONSEGNA EMESSO DA SPEDIZIONIERE (FCR)
POLIZZA DI CARICO (BILL OF LOADING)
COPIA TELEX / …………………...

A Vostra maggiore garanzia, contestualmente alla sottoscrizione della presente:
Vi depositiamo la somma di (valuta e importo ………………………………………………........................
Vi autorizziamo a costituire un deposito presso di Voi con prelievo del corrispondente importo dal nostro corrente n. …………………………………………………………………………….

Presso di Voi, di (valuta e importo) ………………………… quale somministrazione ai sensi dell' art. 1719 C.C. e della quale dovrete renderci conto ad eventuale esecuzione del mandato.

Ci impegniamo a fornirvi in tempo utile, e comunque in conformità alle comunicazioni da Voi effettuate concernenti l' utilizzo del credito, l' importo in Euro o in divisa estera qualora una specifica linea di credito ci sia stata concessa e sia disponibile. Inoltre, contestualmente, ci impegniamo a depositarvi nella stessa forma ed a semplice Vostra richiesta, in qualsiasi momento, le ulteriori somme dovute per l'esecuzione del mandato stesso; da parte Vostra ci sarà restituita, dopo l' esecuzione del mandato, l' eventuale eccedenza al netto delle Vostre competenze.

...
( fine esempio lettera di credito documentario irrevocabile in italiano)
...

Esempio lettera di credito documentario irrevocabile in inglese

(trading operation)

Documentary Letter of Credit:

To ........................(Name) Swift Code...............................( code number)

Form of Documentaru Lc: Once it is transferred and confirmed, it is not Revocable.

Documentary credit number: ..........(number) Issued Date:................... (date)

Name of Bank Issuing Letter of Credit: ....................................... (Bank Name)

Beneficiary Bank: .......................................................... (Name of the Bank)

Opened By order of: .................................................(Name of the Authority)

Currency: .....................(the currency used for transaction)

Credit Limit: ...................(the maximum value)

Metric tons as per pricing Formula

Available with: ..................(name of the authorized body)

Name of the Bank confirming the letter of credit:

.................................................

Date of Expiry: ................(Date) Payable at: ....................(payment mode)

Draft to be drawn in favor of: .........................................(authorized name)

Shipment terms: ...............................

(Port of Discharge)

Maximum date of Shipment: .............(the agreed period)

Partial Shipment: ...........(yes or no as agreed)

Description of Goods

....................(metric tons - quantity), based on monthly installment of .............
(units as agreed) Metric tons be it More or less a certain per cent, per month for
.......(period) months of (name of the commodity) as per the specification under
the contract number ......... dated..........


....
(fine esempio lettera di credito documentario irrevocabile in inglese)
....


Esempio lettera di credito standby in italiano

(operazione finanziaria)

[Banca emittente e indirizzo]

Data di emissione: [Data]

Lettera di credito irrevocabile Standby

Numero: [Numero]

Ordinante:
[Nome e indirizzo del cliente]

Beneficiario:
[Nome e indirizzo del beneficiario]

Importo:
[Valuta e importo entrambi in lettere e numeri]

A richiesta e per conto dell' Ordinante, con la presente viene emessa in favore del Beneficiario nostra irrevocabile lettera di credito stand-by numero [Numero] (di seguito indicata la "Lettera di credito") per un importo non eccedente [Valuta e Importo sia in lettere che in numeri].

La [Banca emittente e indirizzo] con la presente assume l' obbligo incondizionato e irrevocabile, vincolante anche per i propri delegati e incaricati, di pagare immediatamente la somma, su richiesta e dietro ricevuta dei seguenti documenti:

1) Copia della fattura commerciale emessa dall' Ordinante, fornita da voi (Beneficiario) e contrassegnata come "non pagata"


2) Vostra (del Beneficiario) richiesta scritta la quale certifichi che l' Ordinante non ha onorato il pagamento in vostro favore secondo i termini e le condizioni del contratto stipulato tra voi (Beneficiario) e l' Applicante e che l' origjnale o copia conforme della fattura sopra referenziata è stata presentata all' Ordinante e tuttavia rimane non saldata al momento del prelevamento e perciò voi (Beneficiario) fate ricorso alla Lettera di Credito per un importo pari a [valuta e importo sia in lettere che in numeri]


3) Questa lettera di credito in originale, inclusa ogni eventuale rettifica


Sono ammessi utilizzi parziali. L' importo di questa Lettera di Credito sarà automaticamente ridotto in misura pari all' ammontare di ogni eventuale utilizzo riscosso in virtù della presente.

Questa Lettera di Credito è valida a partire dalla Data di Emissione stabilita sopra e resterà valida sino al .....................[data].

In ogni caso viene specificatamente inserita come condizione di questa Lettera di Credito che essa verrà automaticamente rinnovata senza preavviso per un periodo ulteriore di 1 anno a decorrere da oggi o da ogni eventuale data futura di scadenza a meno che con preavviso di almeno 90 giorni dalla data di scadenza noi non Vi notifichiamo a mezzo lettera scritta spedita a mezzo corriere espresso o tramite posta raccomandata al vostro indirizzo sopra indicato che non intendiamo considerare rinnovabile la presente Lettera per qualsiasi durata addizionale.

Questa Lettera di Credito é soggetta alle Pratiche Internazionali Standby del 1998 ("ISP98"). Qualsiasi caso non coperto dalle ISP98 sarà disciplinato dalle leggi applicabili in .............................[Nazione / Stato / Provincia / Territorio].

Le parti con la presente dichiarano irrevocabilmente che la giurisdizione competente è quella del tribunale di .................[Distretto / Località].

Il Numero di questa Lettera di Credito deve essere riportato su tutti i documenti richiesti dalla presente.

....................................................., ................................................


Firma autorizzata del funzionario incaricato

.........................................................


[Nome del funzionario] [Nome della Banca]


...
(fine esempio lettera di credito standby in italiano)
...


Esempio lettera di credito standby in inglese

(financial operation)


[Issuing Bank Name & Address] Date of Issue: [Date]

Irrevocable Standby Letter of Credit

No. [Number]

Applicant: Beneficiary:

[Customer Name and Address]

[Address]

Amount:

[Currency and Amount both in letters and numbers]

At the request of and for the account of the Applicant, we, hereby establish in favour of the Beneficiary our irrevocable standby Letter Of Credit No. [Number] (hereinafter called the "Letter of Credit") for an amount not exceeding [Currency and Amount both in letters and numbers].

We, [Issuing Bank Name & Address] hereby unconditionally and irrevocably undertake and bind ourselves, and our successors and assigns, to pay you immediately, the sum, which you claim upon receipt of the following documents:

(1) A copy of a commercial invoice issued to the Applicant by you, marked "Unpaid";

(2) Your signed written demand certifying that the Applicant has failed to pay you in accordance with the terms and provisions of the contract(s) between you and the Applicant and that the original or facsimile of the above referenced invoice was presented to the Applicant and remains unpaid at the time of drawing and thus you are drawing upon the letter of credit in an amount equal to $_________; and

(3) This original Letter of Credit, including any amendments.

Partial drawings are allowed. The amount of this Letter of Credit shall be automatically reduced by the amount of any drawing paid hereunder.

This Letter of Credit takes effect from the Date of Issue set forth above, and shall remain valid until [Date]. However, it is a condition of this Letter of Credit that it will be automatically extended without notice for a further one year period from the present or any future expiry date unless at least ninety (90) days prior to such expiry date we notify you in writing by courier or registered mail at your address above that we elect not to consider this Letter of Credit to be extended for any additional period.

This Letter of Credit is subject to the International Standby Practices 1998 ("ISP98"). All matters not covered by ISP98 will be governed by the laws applicable in ...............................................[Nation /State / Province / Territory]. The parties hereby irrevocably attorn to the non exclusive jurisdiction of the courts of ......................... The number of this Letter of Credit must be quoted on all documents required hereby.

......................................................., ................................................


Authorized Signing Officer Authorized Signing Officer


............................................................

[Officer Name] [Bank Name]


..
(fine esempio lettera di credito standby in inglese)
...




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